Co je celoživotní důchod?
Celoživotní anuita, také známá jako doživotní anuita, je finanční produkt prodávaný pojišťovnami; poskytuje měsíční, čtvrtletní, pololetní nebo roční platby člověku po celou dobu jeho života, počínaje stanoveným věkem. Anuity obvykle nakupují investoři, kteří si chtějí zajistit příjem během důchodu.
Klíčové způsoby
Jak funguje celoživotní důchod
Anuity mohou být strukturovány tak, aby vyplácely pevně stanovenou dobu, obvykle 20 let, nebo vyplácely tak dlouho, dokud je anuita a jeho manžel naživu. Pojistní matematici spolupracují s pojišťovnami na použití matematických a statistických modelů pro posouzení rizika při určování pojistných smluv a sazeb.
Doba akumulace nastává tak, že kupující smlouvy provádí platby pojišťovně; anuitizační fáze nastává, když pojišťovna provádí platby anuitantovi.
Na konci tohoto období by se hodnota na účtu proměnila v proud plateb v takzvané anuitizační fázi.
Zvláštní úvahy
Anuity mohou být strukturovány obecně buď jako fixní, nebo variabilní.Fixní anuity zajišťují pravidelné platby do anuity.Variabilní anuity umožňují majiteli získat větší budoucí peněžní toky, pokud se investice v rámci anuitního fondu daří, a menší platby, pokud se jeho investice nedaří.
Většina variabilních anuit vám umožňuje investovat do různých aktiv, především do akciových podílových fondů. To zajišťuje méně stabilní peněžní tok než pevná anuita, ale umožňuje anuitantovi těžit z výhod vysokých výnosů z investic svého fondu.
Příspěvkové limity IRS nejsou stanoveny a případný výdělek se až do odebrání nezdaňuje. Odebrání zdanitelných částek z anuity podléhá běžné dani z příjmu, a pokud je provedeno před dovršením 59 ½ roku věku, může podléhat 10% sankci IRS.
Agenti nebo makléři prodávající anuity musí mít státem vydanou licenci na životní pojištění a v případě variabilních anuit také licenci na cenné papíry. Tito agenti nebo makléři obvykle získávají provizi na základě pomyslné hodnoty smlouvy o anuitě.
Příklad doživotní renty
Za předpokladu 6% míry návratnosti za všechny roky by jednorázová investice ve výši 100 000 dolarů za 20 let na zdanitelném účtu měla na konci období hodnotu 222 508 dolarů. Proměnná anuita před zdaněním s odložením daně (roční anuitní poplatek 0,25%) by na konci období měla hodnotu 305 053 dolarů a variabilní anuitní po zdanění s odložením daně by za předpokladu výběru jednorázové anuitní platby (roční anuitní poplatek 0,25%) měla hodnotu 239 436 dolarů.