Co je zrušený individuální důchodový účet (IRA)?
Termínem zrušený individuální důchodový účet (IRA) se rozumí důchodový spořicí účet, který je zrušen držitelem účtu do sedmi dnů od jeho založení. Tato sedmidenní lhůta se označuje jako lhůta pro zrušení, která je obecně uvedena ve všech smlouvách IRA. Po zrušení musí finanční instituce vrátit jednotlivci celou částku příspěvku. Jako taková nemůže instituce účtovat žádné poplatky nebo ztráty na účtu. Existuje řada důvodů, proč se lidé mohou rozhodnout zrušit svůj IRA, včetně nejistoty ohledně jejich investice.
Klíčové způsoby
Pochopení zrušené IRA
IRA umožňují fyzickým osobám s příjmem z výdělečné činnosti spořit peníze na důchod. Tradiční IRA dává stranou peníze před zdaněním, které jsou zdaněny jako běžný příjem, když jsou vybrány během důchodu. Tato možnost umožňuje daňovým poplatníkům uplatnit příspěvek jako daňový odpočet ve svém ročním daňovém přiznání. Roth IRA neposkytují žádné okamžité daňové zvýhodnění. Ale výběry jsou osvobozeny od daně, když jsou vybrány během důchodu. Tyto účty mohou být otevřeny u finančních institucí, bank a brokerů.
Finanční instituce, která má váš IRA, vám musí poskytnout prohlášení o zveřejnění nejpozději v den, kdy si účet otevřete. V tomto dokumentu jsou vysvětleny podmínky účtu, povinnosti uschovatele a také vaše práva. Jedním z těchto práv je možnost zrušit nebo zrušit váš účet.
Podle IRS (Internal Revenue Service) musí váš opatrovník na začátku zveřejnění uvést informace o tom, jak zrušit váš účet. Musí vám také poskytnout kontaktní údaje (jméno, adresu a telefonní číslo) osoby, které musíte zaslat formulář pro odvolání. Firma musí na příslušném formuláři, obvykle na formuláři 1099-R: Rozdělení z důchodů, důchodů, penze nebo Plány rozdělení zisku, uvést výši příspěvku a částku, která vám byla vrácena.
Na jeho zrušení máte sedm dní ode dne otevření účtu. Tento časový rámec se nazývá lhůta pro odvolání. To znamená, že před koncem tohoto období můžete svůj účet uzavřít bez jakýchkoli finančních dopadů. Když je odvolána IRA, finanční instituce si nemůže odečíst žádné poplatky nebo investiční ztráty. To je jeden z důvodů, proč vás většina investičních firem nenechá během prvního týdne po otevření účtu IRA investovat do ničeho jiného než do cenných papírů peněžního trhu.
Je moudré vyhnout se zrušení IRA na nebo kolem klíčových dat, jako je první den kalendářního roku nebo den podání federálního daňového přiznání. Pokud tak učiníte, můžete dostat chybné 1099-R. To zkomplikuje vaše daňové podání a donutí vás trávit čas snahou o opravu formuláře makléřskou společností.
Nemusíte uvádět důvod pro zrušení svého IRA. To znamená, že můžete zrušit svůj IRA účet, pokud:
Zvláštní úvahy
Primárními náklady spojenými s IRA jsou obchodní poplatky a provize. IRA uschovatelé (makléřská společnost, banka, nebo investiční společnost, kde jsou vedeny účty) mají také:
Některé si účtují podstatně vyšší provize za nákup podílových fondů, které jsou mimo určitou skupinu nejčastěji obchodovaných fondů. V jiných případech si mohou účtovat za nákup nebo prodej vybrané skupiny fondů, často těch, které jsou firmou spravovány, vůbec nic.
Pokud nejste spokojeni s poplatky, které váš správce nebo tradiční správce IRA poskytuje, a chcete více bang pro své peníze, možná budete chtít zvážit zrušení svého účtu a rozhodnout se pro robo-poradce. Robo-poradce je digitální platforma, která poskytuje automatizované služby finančního plánování řízené algoritmy s malým nebo žádným lidským dohledem. Shromažďuje informace od klientů o jejich finanční situaci a budoucích cílech prostřednictvím on-line průzkumu a používá tato data k poradenství nebo automatickému investování aktiv. Poplatky se obvykle pohybují mezi 0,25% až 0,50% aktiv ročně, ale mohou být i vyšší.
Váš uschovatel IRA může také uzavřít váš účet, pokud nesplňujete požadavky Programu identifikace klienta. To je součástí minimálních standardů vykazování, které musí finanční instituce dodržovat v rámci programů proti praní špinavých peněz.
Základy IRA
IRA je dlouhodobý penzijní spoření, které si jednotlivci mohou založit, aby si mohli naplánovat odchod do důchodu. Plán IRA vám obecně umožňuje odložit zdanění příjmů, které přispějete, až do odchodu do důchodu a vybrat peníze.
Plány mají roční limity příspěvků, které jsou stanoveny vládou. Tyto limity příspěvků jsou každoročně upravovány o inflaci. Pro zdaňovací období 2022 činí maximální povolený roční příspěvek 6 000 dolarů. Daňoví poplatníci ve věku 50 a více let mohou na své účty připsat dodatečný příspěvek ve výši 1 000 dolarů jako dobíhající příspěvek. Tyto limity se nevztahují na rollovery nebo konverze IRA a pro poskytování příspěvků po zdaňovacím období 2020 není stanoven žádný věkový limit.
Jak odvolat IRA?
Váš správce IRA vám musí poskytnout informace o tom, jak zrušit váš účet při jeho prvním otevření. Účet můžete zrušit nebo zrušit během prvních sedmi dnů od jeho otevření a musíte svého správce písemně informovat o svém záměru účet zrušit. Mějte na paměti, že nemusíte uvádět důvod, proč tak činíte. Váš správce musí vrátit celou vloženou částku a nemůže odečíst žádné poplatky nebo platby ze zůstatku.
Jak dlouho budete muset zrušit IRA?
Na uzavření IRA máte sedm dní od okamžiku otevření svého účtu. O svém záměru účet uzavřít musíte finanční instituci informovat. Zveřejnění, které vám bylo poskytnuto v době otevření účtu, obsahuje jméno a kontaktní údaje osoby, která musí být informována o vašem přání svůj IRA zrušit. Nemusíte však uvádět důvod pro zrušení svého IRA.
Můžete rozpustit IRA?
IRA můžete kdykoli a z jakéhokoli důvodu rozpustit. Takový postup však s sebou nese určité finanční dopady. Pokud tak učiníte, mohou vám být uloženy pokuty a sankce. To může zahrnovat pokuty za předčasné odstoupení od smlouvy (pokud ji rozpustíte před odchodem do důchodu) a poplatek za předčasné uzavření smlouvy.