Co je Asociace certifikovaných vyšetřovatelů podvodů (ACFE)?
ACFE je také řídícím orgánem světově certifikovaných kontrolorů podvodů. Sdružení poskytuje svým členům vzdělání, nástroje a školení zaměřené na pomoc svým členům v jejich úsilí.
Klíčové způsoby
Pochopení Asociace certifikovaných vyšetřovatelů podvodů (ACFE)?
Asociace certifikovaných vyšetřovatelů podvodů byla založena v roce 1988 a sídlí v Austinu v Texasu. Organizace má také kanceláře v Londýně a Tokiu. S téměř 90 000 členy s pobočkami po celém světě je ACFE největší organizací proti podvodům na světě a předním poskytovatelem školení a vzdělávání v oblasti boje proti podvodům.
Členové ACFE pocházejí z různých profesních prostředí a mají své povinnosti, ale obecně se zajímají o odhalování podvodů a jejich prevenci. Úzce spolupracují s různými orgány činnými v oblasti podvodů a vymáhání práva, aby omezili kriminalitu bílých límečků a další formy obchodních podvodů. Členství dává jednotlivcům přístup k nástrojům a profesnímu rozvoji, spolu s kariérní podporou a možnostmi vytváření sítí. Profesionálové mohou také složit zkoušku, aby se stali CFE.
Certified Fraud Examiner (CFE) je profesní certifikace, kterou mají k dispozici vyšetřovatelé podvodů, kteří mimo jiné provádějí forenzní audity a sledují finanční trestné činy. CFE mají jedinečný soubor dovedností, které nenaleznou v žádné jiné profesní oblasti nebo disciplíně. Spojují znalosti složitých finančních transakcí s porozuměním metodám, právu a také tomu, jak řešit obvinění z podvodu. CFE podléhají požadavkům na pravidelné další odborné vzdělávání stejně jako certifikovaní veřejní účetní (CPA).
Zkouška CFE testuje znalosti odborníků ve čtyřech různých oblastech, včetně finančních transakcí a podvodů, práva, vyšetřování a prevence a odrazování od podvodů. Zkouška se koná v testovacím centru nebo na soukromém místě pomocí jejich online proctoringového systému a je uzavřená. Testující nemají povoleny žádné poznámky a během zkoušky musí zapnout webovou kameru. Účastníci mají 60 dní na dokončení zkoušky a smí absolvovat každou sekci maximálně na tři pokusy, dokud neprojdou. Pro složení zkoušky je nutné hodnocení 75% v každé sekci.
Mnoho profesních odvětví zaměstnává CFE – například firemní účetní Cynthia Cooperová stála za týmem, který odhalil účetní podvody WorldComu.
Cíle sdružení jsou následující:
Zvláštní úvahy
Podle internetových stránek ACFE vydělávají osoby s označením CFE zpravidla o 34 % více než jejich protějšky, které certifikaci neobdržely. Ačkoli Americký úřad pro statistiku práce (BLS) nemá samostatnou kategorii pro kontrolory podvodů, má jednu pro finanční kontrolory.