Co je to daňový poradce?
Daňový poradce je finanční odborník s pokročilým vzděláním a znalostí daňového účetnictví a daňového práva. Služby daňového poradce jsou obvykle zachovány s cílem minimalizovat splatné daně a zároveň zachovat soulad se zákonem v komplikovaných finančních situacích. Daňovými poradci mohou být certifikované veřejné účty (CPA), daňoví poradci, zapsaní zástupci a někteří finanční poradci.
Daňový poradce může být také označován jako daňový poradce.
Klíčové způsoby
Pochopení daňového poradce
Daňově platící subjekt, jako je fyzická osoba, osobní společnost, korporace, svěřenský fond apod., který má složitou finanční situaci (např. složité investice a odpočty), si může vyhledat odborné znalosti daňového poradce, aby pomohl minimalizovat výši daní, které mají být zaplaceny daňovým orgánům.
V závislosti na situaci daňového poplatníka se bude lišit poradenství a služby, které daňový poradce poskytuje. Jednotlivec, který plánuje odchod do důchodu, dostane jinou radu od podnikatele, který si chce založit živnost. Stejně tak investor do nemovitosti bude mít pravděpodobně jinou daňovou potřebu než obchodník s komoditami.
Jednání daňového poradce se společností, která se chce sloučit nebo získat jinou společnost, se může lišit od jeho profesního vztahu s správcem pozůstalosti, který se snaží minimalizovat daně z pozůstalosti.
Daňoví poradci rozumí zákonům, které upravují daně z příjmu fyzických a právnických osob, a proto jsou nápomocni při vedení daňových poplatníků, jak dodržovat federální, státní a místní daňová pravidla. Poradci jsou povinni držet krok s nejnovějšími federálními a státními daňovými požadavky, aby byli efektivní při poskytování poradenství o aktuálních daňových tématech.
Daňový poplatník, který zažil významnou životní událost, jako je úmrtí manžela, sňatek, rozvod, narození nebo osvojení dítěte, koupě nového domova, ztráta zaměstnání, dědictví a další, by byl chytrý najmout si služby daňového poradce.
Daňové poradenství a regulace
Daňoví poradci a sestavovatelé jsou regulováni, ale nejsou licencováni berní službou (IRS). V oběžníku ministerstva financí č. 230, prav. 10.33(a) oběžníku jsou uvedeny povinnosti a etické normy daňových poradců.
Za nedodržení standardů stanovených IRS mohou být uloženy sankce a přijata disciplinární opatření – například nezveřejnění totožnosti sestavovatele v přiznání, neposkytnutí kopie přiznání daňovému poplatníkovi a nedbalost při přípravě přiznání.