Co je to správce plánu?
Správce plánu je osoba nebo společnost odpovědná za správu penzijního fondu nebo penzijního plánu jménem jeho účastníků a příjemců. Správce plánu má za úkol zajistit, aby finanční prostředky byly řádně vybrány a rozděleny všem kvalifikovaným účastníkům.
Pokud jde o svěřeneckou povinnost, správce plánu má povinnost jednat v zájmu účastníků plánu, nikoli společnosti, která je zaměstnává. Správce zpravidla není zaměstnanec, ale naopak třetí smluvní strana.
Klíčové způsoby
Pochopení správce penzijního plánu
Správce plánu nesmí za fond činit investiční rozhodnutí, ale může zajistit, aby peníze do něj vložené byly investovány správně v souladu s jeho stanovenými cíli.
Stručně řečeno, správce řídí každodenní provoz podnikového penzijního spoření nebo penzijního fondu. Konkrétněji, správce plánu zajišťuje, aby peníze byly do fondu vloženy správně, aby účty účastníků byly řádně spravovány tak, aby měly odpovídající alokaci aktiv, a aby výplaty byly neprodleně rozděleny příjemcům.
Outsourcing the Job
Z důvodu jednoduchosti a úspor nákladů se může malý zaměstnavatel rozhodnout, že administrativní povinnosti plánu společnosti bude udržovat v podniku. S rostoucím počtem zaměstnanců se však úkol stává časově náročnějším a složitějším. Zaměstnavateli se vyplatí najmout profesionála, který bude správcem plánu.
Profesionální správci plánů také znají zákony a předpisy, kterými se řídí penzijní spoření a penzijní programy. Například v kanadském Ontariu musí penzijní plány splňovat zákon o penzijních dávkách (PBA).
Poplatky účtované správcem plánu mohou být hrazeny zaměstnavatelem nebo účastníky fondu nebo mohou být sdíleny.
Delegování investičních rozhodnutí
Společnost nebo sponzor jejího plánu často přenáší odpovědnost za investování peněz do fondů na profesionální investiční společnosti.
Sponzor penzijního plánu si obvykle najme externího investičního poradce, který se postará o investice aktiv plánu. V případě plánu s definovaným příspěvkem, jako je 401(k), pomůže investiční poradce vybrat nabídku investic plánu, která bude účastníkům plánu nabídnuta. V případě plánu s definovaným příspěvkem penzijního plánu bude externí poradce obvykle spravovat investice způsobem dohodnutým se sponzorem plánu.
Tito poskytovatelé služeb, bez ohledu na to, zda jsou zaměstnanci správce nebo třetí osoby, mají stejnou povinnost péče jako správce.