Co je trest odnětí?
Sankcí za výběr se rozumí jakákoli sankce, která vznikne jednotlivci za předčasný výběr finančních prostředků z účtu, který je buď na určitou dobu zablokován, jako u termínovaného vkladu ve finanční instituci (např. CD), nebo pokud tyto výběry podléhají sankcím ze zákona, například z individuálního penzijního účtu (IRA) nebo z plánu 401(k).
Klíčové způsoby
Jak funguje trest odnětí
Penále za výběr se může lišit v závislosti na typu finančních prostředků nebo finančního nástroje, o který se jedná, a dalších faktorech. Penále může mít podobu buď propadnutí úroků, nebo skutečné částky v dolarech. Když si otevřete účet nebo se stanete účastníkem penzijního plánu, zpravidla obdržíte podrobnou dokumentaci, která objasňuje všechny podmínky ujednání nebo smlouvy. Ta zpravidla zahrnuje podrobnosti o tom, co představuje předčasný výběr a jaké případné sankce by vám vznikly, pokud byste se rozhodli provést předčasný výběr z tohoto účtu.
Například předčasný výběr vkladového listu (CD) u většiny finančních institucí by vedl k tomu, že by zákazník ztratil úroky na dobu od jednoho měsíce do několika měsíců. Obecně řečeno, čím delší je doba původního vkladového listu, tím delší je doba propadnutí úroků.
Alternativní možností k předčasnému výběru je vzít si úvěr z kvalifikovaného penzijního plánu.
Tresty za stažení účtů IRA
V případě IRA, výběry před věkem 59½ podléhají sankci ve výši 10%. Samozřejmě, budete muset také platit daň z příjmu z částky odebrané-z tradiční IRA nebo 401(k)-protože to bude považováno za zdanitelný příjem. Částka, kterou byste platit by byla závislá na svém celkovém ročním příjmu a následné daňové pásmo.
Internal Revenue Service (IRS) umožňuje za určitých okolností některé výjimky z daňových sankcí za předčasné čerpání finančních prostředků IRA. Sankce mohou být například prominuty, pokud byly finanční prostředky staženy, protože dotyčná osoba přišla o práci a potřebuje finanční prostředky, aby se platby pojistného na jejich zdravotní pojištění.
Zvláštní úvahy
Je důležité si uvědomit, že kvalifikovaný plán, jako je 401(k), může mít odlišná pravidla a sankce pro předčasné rozdělování oproti tradičnímu IRA. Například výjimka pro předčasné odstoupení od IRA se nevztahuje na kvalifikované plány pro ty, kteří jsou nezaměstnaní a chtějí použít prostředky IRA na pojistné na zdravotní pojištění.
Penále za výběr finančních prostředků z IRA nebo jiných účtů může být vysoké, proto je moudré uvažovat o jiných strategiích pro získání potřebných finančních prostředků, které by nezahrnovaly možnost významného penále.
Alternativní možností by mohlo být vzít si úvěr z kvalifikovaného penzijního plánu. Výnosy z tohoto typu úvěru nejsou zdanitelné, pokud úvěr dodržuje určitá pravidla a splácení se řídí požadovaným harmonogramem a podmínkami.
Příklad trestu odnětí: Poplatky za odstoupení z důchodu
Mnohé odložené renty mají v prvních letech smlouvy pokutu za odstoupení od smlouvy známou jako poplatek za odbytné. Při takové rentě jednotlivec ukládá na účet (často u pojišťovny) buď jednorázovou peněžní částku, nebo pravidelné splátky.
O několik let později jsou tyto nashromážděné peníze převedeny do pravidelného toku peněžních toků, v mnoha případech až do smrti příjemce renty. Pokud se příjemce renty rozhodne vybrat část vložených prostředků před fází anuitizace, bude mu uložena sankce za odstoupení od smlouvy.
Výše odbytného se bude u jednotlivých pojistitelů lišit a v případě dotyku s penězi v prvním či dvou letech může činit zhruba 10%. Obecně se tato sankce v průběhu času snižuje, takže například v pátém roce může činit pouze 5% a v desátém roce 1%.
Co je 401(k) trest za předčasné odnětí?
Za předčasné výběry z účtu 401(k) (tj. před dovršením 59 ½ roku) se účtuje 10% sankce. Případné odložené daně splatné z těchto peněz budou navíc dlužné v době výběru. Sankce je stejná pro individuální penzijní účet (IRA).
Jaký je trest za předčasné stažení CD?
Co je strádání odstoupení?
Za zvláštních okolností můžete provádět předčasné výběry z kvalifikovaných důchodových účtů. Tyto takzvané výběry za ztížené podmínky mohou být provedeny na pokrytí zdravotních potíží nebo nákladů na invaliditu, některých výdajů na vzdělání a na pomoc při nákupu prvního bydlení. I když tyto nebudou mít 10% penále, stále budete dlužit odložené daně z těchto peněz.