Co je SEC formulář 15-12G?
SEC Form 15-12G je formulář, který umožňuje potvrzení o ukončení registrace třídy cenných papírů podle § 12(g) nebo oznámení o pozastavení povinnosti podávat zprávy podle § 13 a 15(d) zákona o cenných papírech z roku 1934.
Klíčové způsoby
Pochopení formuláře SEC 15-12G
Formulář 15-12G SEC poskytuje Komise pro cenné papíry a burzy (SEC) s odkazem na čl. 12 písm. g), čl. 13 a čl. 15 písm. d) zákona o burzách cenných papírů z roku 1934. Formulář umožňuje emitentům žádat o ukončení registrované bezpečnostní třídy nebo o pozastavení cla za podání zpráv nařízených SEC.
Formulář SEC 15-12G zbavuje společnosti některých požadavků na vykazování podle § 12 písm. g), čl. 12 písm. h), článku 13 a čl. 15 písm. d) zákona o burzách cenných papírů z roku 1934. Společnosti mohou tento formulář použít, pokud plánují ukončit zařazení do bezpečnostní třídy. Formulář SEC 15-12G může také pomoci společnostem zbavit se některých požadavků na vykazování. Při vyplňování formuláře SEC 15-12G mají emitenti možnost ukončit nebo pozastavit vykazování podle těchto pravidel: pravidlo 12g-4 písm. a) odst. 1, pravidlo 12g-4 písm. a) odst. 2, pravidlo 12h-3 písm. b) odst. 1 písm. i), pravidlo 12h-3 písm. b) odst. 1 písm. ii), pravidlo 15d-6 a pravidlo 15d-22 písm. b).
Sekce 12(g)
Formulář SEC 15-12G umožňuje společnostem ukončit registraci podanou podle ustanovení požadovaných v § 12 písm. g). Paragraf 12 zákona o burzách cenných papírů z roku 1934 podrobně popisuje požadavky na registraci pro všechny typy cenných papírů. Paragraf 12 písm. g) konkrétně pojednává o požadavcích na registraci pro společnosti zapojené do mezistátního obchodu. Paragraf 12 písm. h) nastiňuje pravomoc SEC poskytovat výjimky z oznamování pro paragraf 12 písm. g).
Oddíly 13 a 15 d)
Formulář SEC 15-12G umožňuje společnostem podat žádost o pozastavení oznamovací povinnosti podle § 13 a § 15 písm. d). V § 13 jsou uvedeny úplné oznamovací povinnosti, které musí společnosti vést tak, jak jsou registrovány podle § 12. V § 15 písm. d) je podrobně popsán proces vykazování analytiků cenných papírů a potenciální střety zájmů, které mohou vzniknout z analytických a výzkumných zpráv poskytnutých bezpečnostními analytiky.
Zákon o burze cenných papírů z roku 1934
Zákon o burzách cenných papírů z roku 1934 byl součástí legislativního hnutí, které se snažilo zvýšit transparentnost a efektivitu infrastruktury obchodování na finančním trhu po krachu trhu v roce 1929. Zákon o burzách cenných papírů z roku 1934 vytvořil Komisi pro cenné papíry a burzy a dal jí široké pravomoci pro sledování všech typů transakcí napříč investičním průmyslem ve Spojených státech.
Všechny cenné papíry, které chtějí veřejně obchodovat na otevřených burzách, se musí registrovat u SEC. Podrobné registrační požadavky pro korporace a spravované fondy jsou popsány v zákoně o cenných papírech z roku 1933, zákoně o burzách cenných papírů z roku 1934 a zákoně o investičních společnostech z roku 1940. Tyto tři zákony tvoří rámec pro registraci společností, registraci cenných papírů, vydávání cenných papírů veřejně obchodovaných a soukromých investičních nabídek a obchodování s cennými papíry.