Co je kumulovaná hodnota?
Kumulovaná hodnota je celková částka, kterou investice v současné době drží, včetně investovaného kapitálu a úroků, které k dnešnímu dni získala. Kumulovaná hodnota je v oblasti pojištění důležitá, protože se vztahuje k celkové získané hodnotě celé životní pojistky. Kumulovaná hodnota, označovaná také jako kumulovaná částka nebo peněžní hodnota, se vypočítá jako součet nebo součet počáteční investice plus dosud získaný úrok.
Klíčové způsoby
Jak funguje kumulovaná hodnota
Pro účely pojištění se kumulovaná hodnota začíná vytvářet v okamžiku, kdy pojistník celé (nebo univerzální) životní pojistky začne platit měsíční pojistné. Pojišťovna tyto platby pojistného vezme a rozdělí je na dvě části. První část pokrývá základní náklady na pojistnou smlouvu. Druhá část funguje jako typ investice, která kumuluje peněžní hodnotu, kterou pojišťovna uloží na interní účet.
Pojistník může také odevzdat celou životní pojistku pojišťovně a na oplátku obdrží hotovostní hodnotu odbytného z pojistky. Hodnota odbytného může být nižší než kumulovaná hodnota, pokud má pojistka poplatky za odbytné. V závislosti na podmínkách celé životní pojistky si může pojistník půjčit proti hotovostní hodnotě odbytného z pojistky. Pojistník se pak může rozhodnout splatit úvěr v plné výši, splatit pouze úrok, nebo úvěr či úrok nesplatit. Pokud není úvěr splacen v plné výši, bude dlužná částka odečtena od konečného plnění v případě smrti.
Akumulovanou hodnotu si lze představit jako účet nuceného spoření, na který si pojistník může půjčit a přitom ponechat pojistku nedotčenou. Pokud majitel pojistky pojistku zruší, obdrží kumulovanou peněžní hodnotu minus případné sankce.
Zvláštní úvahy
Hodnota nashromážděná v celé životní pojistce je odložena na daň, pokud pojistník ponechá pojistnou smlouvu platnou.Kumulovaná hodnota může být nedílnou součástí strategie daňového spoření, protože maximalizuje množství peněz, které si můžete ponechat.
Vybrání nahromaděných finančních prostředků během důchodových let pojistníka by mohlo pojistníkovi dokonce umožnit, aby měl nárok na nižší pásmo daně z příjmu. Naproti tomu nahromaděná hodnota v depozitním listu je zdanitelná okamžitě.
Akumulovaná hodnota vs. Anuity
Akumulační hodnota anuity je celková hodnota anuity. Hodnota hotovostního odbytného se však od kumulované hodnoty liší v tom, že částka, která je k dispozici pro odstoupení od pojistky, podléhá pokutě 10% odbytného.
Kupříkladu kumulovaná hodnota anuity by mohla být 100 000 dolarů, ale po penále činí hodnota hotovostního odbytného 90 000 dolarů. Pokud by pojistník chtěl anuitu překlopit, nový účet by obdržel 90 000 dolarů.
Jak se vypočítává kumulovaná hodnota?
Kumulovaná hodnota, označovaná také jako kumulovaná částka nebo peněžní hodnota, se vypočítá jako součet nebo součet počáteční investice plus dosud získaný úrok. Je to celková částka, kterou investice aktuálně drží, včetně investovaného kapitálu a dosud získaných úroků.
Kdy se začne kumulovaná hodnota budovat?
Když pojistník celého (nebo univerzálního) životního pojištění začne platit měsíční pojistné, hodnota se začíná zvyšovat. Pojišťovna tyto platby pojistného vezme a rozdělí je na dvě části. První část pokrývá základní náklady pojistné smlouvy. Druhá část funguje jako typ investice, která akumuluje peněžní hodnotu, kterou pojišťovna uloží na interní účet.