Co je odvolatelný příjemce?
Odvolatelný oprávněný nemá zaručená práva na získání odškodnění od subjektu, jako je pojistná smlouva nebo svěřenský fond. Majitel pojistky si vyhrazuje právo provést změny v tom, kdo obdrží platbu, změnit podmínky pojistky nebo ukončit pojistku bez nutnosti odvolatelného souhlasu oprávněného. Většina životních pojistek má tuto funkci.
Klíčové způsoby
Pochopení odvolatelného příjemce
Standardně se děti a manželé označují za příjemce plnění z životního pojištění nebo svěřenského produktu. Pojistník si však může za příjemce zvolit toho, koho by chtěl.
Pojistník může jako odvolatelného příjemce jmenovat také svůj majetek, jiný svěřenský účet nebo charitativní organizaci. Po smrti pojistníka obdrží jmenovaný příjemce plnění pro případ smrti z pojistného produktu, nebo získá kontrolu nad finančními prostředky uloženými na svěřenském účtu.
Pojistník životního pojištění může vyčlenit procento z celkové výplaty, kterou obdrží každý primární příjemce, časový rozvrh výplaty a pojistné události, které musí splnit před výplatou pojistné smlouvy. Pojistník může měnit jak primární, tak i podmíněné odvolatelné příjemce, jak často se mu zlíbí.
Podobnou situaci nabízí odvolatelný svěřenský fond při plánování majetku. Svěřenský fond – zřizovatel – určuje oprávněného, kterého může kdykoli změnit. Oprávněný odvolatelný svěřenský fond očekává stejně jako u pojistné smlouvy získání svěřenského majetku, jak je určen ve svěřenské smlouvě. Není mu však nic garantováno.
Pojistník musí mít vyplněnou poslední vůli, než může označit pozůstalost za správce své pojistky. Daňoví účetní a realitní plánovači jsou nápomocni při strukturování řádného pozůstalostního nebo svěřenského účtu.Poslední vůle a závěť je právní dokument, který uvádí přání jednotlivce k rozdělení majetku po jeho smrti.
Pojmenování více příjemců
Pojistník může jmenovat více odvolatelných příjemců. Tyto příjemce lze rozdělit na primární příjemce a podmíněné příjemce. Primární příjemce má přednostní právo na výplaty po smrti pojistníka. Podmíněný příjemce má však právo na výplaty v případě smrti primárního příjemce.
Neodvolatelný příjemce
Odvolatelný příjemce je opakem neodvolatelného příjemce. Ten má garantovaná práva na výplaty pojistné smlouvy, pokud nesouhlasí s jejich vyřazením z pojistky jako příjemce.Určení odvolatelného příjemce je obvykle nejlepší postup, protože umožňuje změnit příjemce na pojistku v důsledku nepředvídaných okolností. Určení odvolatelných příjemců je životně důležité v případech rozvodu a s obchodními partnerstvími.
Pokud manželka označí svého manžela například za neodvolatelného příjemce pojistné smlouvy, manželka zůstává příjemcem i v případě, že následuje rozvod. Stejný scénář může nastat, pokud podnik uvede partnera jako neodvolatelného příjemce a později vztah zruší. Aby se předešlo právním potížím, musí zůstat prvořadé přání pojistníka, což se u neodvolatelného příjemce stává problematickým.