Co je jmenovaný příjemce?
Pojmenovaný příjemce je fyzická osoba, určená písemným právním dokumentem, která je oprávněna vybírat majetek ze svěřenského fondu, pojistné smlouvy, účtu penzijního plánu, IRA nebo jakéhokoli jiného finančního nástroje. Více jmenovaných příjemců jedné nemovitosti se bude podílet na výnosu v okamžiku dispozice. V některých případech, například u smlouvy o anuitě, může být pojistník a jmenovaný příjemce stejná osoba.
Počátkem ledna 2020 podepsal prezident Trump zákon o nastavení každé komunity pro zvýšení důchodu (SECURE). Zákon nabádá zaměstnavatele, aby nabízeli anuity jako investiční možnosti v rámci 401(k) plánů.
Označení příjemce může být složité. Například tím, že se v životní pojistce uvede konkrétní příjemce, nebude výnos podléhat ustanovením závěti a nebude ovlivněn ani pozůstalostním řízením.
Pochopení jmenovaného příjemce
Je důležité poznamenat, že jmenovaný příjemce nemusí být nutně fyzickou osobou. Jmenovaným příjemcem pojistné smlouvy může být například pozůstalost zesnulého, v takovém případě budou v závěti určeni skuteční příjemci.
Klíčové způsoby
V květnu roku 2018 Houston Chronicle podrobně popsal, jakými prostředky může jednotlivec s bydlištěm ve státě Texas legálně označit charitu za příjemce svého majetku. Dotyčný by měl nejprve charitě oznámit, že byl označen za příjemce. Tyto informace by měly být předávány prostřednictvím dobře zdokumentovaných písemných komunikačních kanálů. Charita pak musí obdržet bankovní údaje poskytovatele grantu spolu s úmrtním listem, aby mohla o finanční prostředky žádat. V tomto případě není pro zamýšleného příjemce požadováno dědické řízení, aby mohl žádat o dávky IRA.
Oprávněný se liší od dědice. První z nich je oprávněn vybírat majetek na základě závěti, zatímco druhý je ten, kdo má nárok na majetek prostřednictvím dědění ze zákona.