Co je SEC formulář 424B3?
SEC Form 424B3 je formulář pro změnu, který Komise pro cenné papíry a burzy (SEC) požaduje, aby společnosti podaly, pokud chtějí změnit, změnit nebo doplnit informace do svého registračního prospektu, aniž by změnily prospekt v původní podobě.
Existuje osm různých typů formulářů pro změnu prospektu podle pravidla 424 v rámci nařízení C zákona o cenných papírech z roku 1933, hlava 17, část 230. Společnosti jsou povinny podat formulář pro změnu prospektu 424B3 v souladu s pravidlem 424(b)(3).
Klíčové způsoby
Pochopení formuláře SEC 424B3
Zákon o cenných papírech z roku 1933 byl vytvořen s cílem poskytnout regulatorní rámec pro tvorbu, registraci a vydávání investičních cenných papírů investorům. Tento rámec poskytuje regulatorní protokoly pro emitenty a také vytváří transparentnost pro investory.
Společnosti, které chtějí zahájit primární veřejnou nabídku akcií (IPO), se musí zaregistrovat u SEC podle hlavy 17, části 230, pravidel 400 až 498 zákona o cenných papírech z roku 1933. Pravidla 400 až 498, známá také jako nařízení C, se vztahují na proces IPO pro většinu nových emitentů, i když existují i některé alternativní protokoly pro podávání žádostí.
Předpis C zákona o cenných papírech z roku 1933 nařizuje podat registrační formulář S-1, který obsahuje prospekt emitenta. Předpis C a formulář S-1 také poskytují jasné podrobnosti o dalších informacích, které musí registrující společnost obsahovat, jako jsou finanční zprávy a podstatné informace.
Každé osobě, která úmyslně poruší řádná podání a protokoly o zveřejnění, může být uloženo pět let vězení, pokuta 10 000 dolarů nebo obojí. To zahrnuje ředitele společnosti, advokáty, účetní, celý upisovací syndikát a všechny osoby, které podepsaly formulář S-1.
SEC formulář 424B3
Formulář 424B3 SEC je jedním z osmi formulářů podrobně popsaných v pravidle 424B(1-8). Tento konkrétní dokument musí být vyplněn a předložen regulátorovi, jakmile vyjdou najevo skutečnosti nebo události, které představují podstatnou změnu nebo doplnění informací dříve poskytnutých v posledním prospektu zaslaném SEC.
Hlava 17, část 230, pravidlo 424(B)(3) zákona o cenných papírech z roku 1933 uvádí následující:
Formulář 424B3 SEC lze získat a vyplnit elektronicky prostřednictvím systému EDGAR SEC. Pokud je tento konkrétní formulář požadován, může být nutné zveřejnit související další informace, fakta nebo události také prostřednictvím formuláře 424B4 SEC nebo formuláře 424B5 SEC.
Příklady formuláře SEC 424B3
Nejnovější podání formuláře SEC 424B3 jsou uvedena na webové stránce formuláře SEC 424B3.
31. března 2020 podala společnost GPAQ Acquisition Holdings, Inc. formulář SEC 424B3 jako dodatek ke své dokumentaci k prospektu za účelem poskytnutí určitých upřesnění a dodatků.
Níže je uveden výňatek z podání: