Co je to USA Patriot Act?
Pochopení Patriot Act USA
Vliv Patriot Act na finance
Klíčové způsoby
Bližší pohled na knihy
Hlavní mandát hlavy III ukládá přísnější požadavky na vedení účetnictví, což nutí finanční instituce zaznamenávat úhrnné částky transakcí týkajících se zemí, kde je praní špinavých peněz známým problémem Spojených států. Tyto instituce musí zavést metodiky sledování a identifikace příjemců těchto účtů, jakož i fyzických osob oprávněných směrovat finanční prostředky prostřednictvím účtů splatných prostřednictvím.
Hlava III také rozšiřuje pravomoc ministra financí USA, aby vypracoval předpisy, které stimulují robustnější komunikaci mezi finančními institucemi, s cílem zastavit praní špinavých peněz a ztížit pradlům utajení jejich totožnosti. Ministerstvo financí je také oprávněno zastavit fúzi dvou bankovních institucí, pokud obě historicky nedokázaly odrazovat od praní špinavých peněz vlastními vnitřními zárukami.
Ve snaze kontrolovat podezřelé aktivity v zahraničí hlava III brání obchodům s offshore shellovými bankami, které nejsou spojeny s bankou na americké půdě. Banky musí nyní také vyšetřovat účty, které vlastní politické osobnosti podezřelé z korupce v minulosti. A existují větší omezení pro používání interních účtů koncentrace bank, které nejsou schopny efektivně udržovat auditní stopy – červená vlajka praní špinavých peněz podle zákona.
Rozšířená definice praní špinavých peněz
Nomenklatura/definice jsou rovněž dotčeny hlavou III. Například definice „praní špinavých peněz“ byla rozšířena co do rozsahu tak, aby zahrnovala počítačové zločiny, uplácení volených úředníků a podvodné nakládání s veřejnými prostředky. A „praní špinavých peněz“ nyní zahrnuje vývoz nebo dovoz kontrolované munice, kterou neschválil ministr spravedlnosti USA. A konečně, každý trestný čin, za který jsou USA povinny vydat občana na základě vzájemné smlouvy s jinou zemí, rovněž spadá pod rozšířený praní špinavých peněz.
Poslední podtitul pod ustanovením Hlavy III pojednává o snaze zkrotit nelegální fyzickou přepravu volně ložené měny. Toto hnutí vychází ze zákona o bankovním tajemství z roku 1970 (BSA) – známého také jako The Currency and Foreign Transactions Reporting Act – který vyžaduje, aby banky zaznamenávaly hotovostní nákupy nástrojů, které mají denní úhrnnou hodnotu 10 000 dolarů a více – což je částka, která vyvolává podezření z daňových úniků a dalších pochybných praktik.
Kvůli úspěchu BSA dnes ostrí prači peněz vědí, jak obejít tradiční bankovní instituce a místo toho přesouvat hotovost do země pomocí kufrů a jiných kontejnerů. Z tohoto důvodu hlava III považuje ukrývání více než 10 000 dolarů u fyzické osoby za trestný čin, za který lze uložit až pět let vězení.
Praktické důsledky
Pro banky, investory, finanční poradce, zprostředkovatele, makléře/dealery, obchodníky s komoditami a další finanční profesionály se praktický výsledek ustanovení hlavy III Patriot Act v podstatě promítá do bezprecedentní úrovně náležité péče u všech odpovídajících účtů, které existují v jurisdikcích zabývajících se praním špinavých peněz po celém světě.
Mnozí se však domnívají, že skutečné metody dosažení této analýzy se přiklánějí k mlhavému. A zdá se, že konkrétní otázky, které je třeba klást, kolísají, protože neexistují žádné konkrétní úrovně informací, které by byly nutné k uspokojení potenciálních dotazů, pokud by byla banka nebo investor podezřelý z porušení podmínek hlavy III. Z tohoto důvodu mnozí zaujímají přístup „lepší jistota než lítost“, aby shromáždili co nejvíce informací.
Co se týče bankovnictví, žádosti o zahraniční účty – ať už přímo nebo nepřímo vlastněné občany USA, se staly neúměrně složité a zatěžující. Kontroloři běžně rozšiřují žádosti, s téměř paranoidní obavou o uspokojení širších mandátů Patriot Act a donucovacích orgánů, které na ně dohlížejí.
Výhody zákona USA Patriot Act
Nevýhody Patriot Act USA
Podnikatelské, finanční a investiční komunity budou s větší pravděpodobností ovlivněny zvýšenými požadavky na dokumentaci a zodpovědností za náležitou péči. Ačkoliv dopad dopadá spíše na instituce než na jednotlivé investory, každý, kdo provádí mezinárodní obchod, pravděpodobně zažije vyšší náklady a větší potíže s něčím tak všedním, jako je otevření jednoduchého zahraničního běžného účtu.