Co je zločin bílých límečků?
Zločin bílých límečků je nenásilný zločin spáchaný za účelem finančního zisku. Podle FBI, klíčové agentury, která tyto trestné činy vyšetřuje, „jsou tyto trestné činy charakterizovány podvodem, zatajením nebo porušením důvěry“. Motivací těchto zločinů je „získat nebo se vyhnout ztrátě peněz, majetku nebo služeb nebo zajistit osobní nebo obchodní výhodu“
Mezi příklady trestné činnosti bílých límečků patří podvody s cennými papíry, zpronevěra, firemní podvody a praní špinavých peněz. Mezi subjekty, které vyšetřují trestnou činnost bílých límečků, patří kromě FBI také Komise pro cenné papíry a burzy (SEC), Národní asociace obchodníků s cennými papíry (NASD) a státní orgány.
Klíčové způsoby
Pochopení zločinu s bílým límečkem
Kriminalita bílých límečků je spojována se vzdělanými a movitými lidmi již od roku 1949, kdy tento termín poprvé zavedl sociolog Edwin Sutherland, který jej definoval jako „zločin spáchaný osobou úctyhodnou a vysokého společenského postavení v průběhu svého zaměstnání“. Pracovníci bílých límečků byli historicky „košile a kravata“, definovaná kancelářskými pracemi a managementem, a ne „špinění rukou“. Tato třída dělníků stojí v kontrastu s dělníky modrých límečků, kteří tradičně nosili modré košile a pracovali v továrnách, mlýnech a továrnách.
V následujících desetiletích se škála zločinů bílých límečků nesmírně rozšířila, protože nové technologie a nové finanční produkty a uspořádání inspirovaly řadu nových trestných činů. Mezi vysoce postavené osoby odsouzené za zločiny bílých límečků v posledních desetiletích patří Ivan Boesky, Bernard Ebbers, Michael Milken a Bernie Madoff. A mezi bující nové zločiny bílých límečků usnadňované internetem patří takzvané nigerijské podvody, při nichž podvodné e-maily žádají o pomoc při posílání značné částky peněz.
Korporátní podvody
Některé definice kriminality bílých límečků berou v úvahu pouze trestné činy spáchané jednotlivcem, aby prospěli sami sobě. Ale FBI, za prvé, definuje tyto zločiny jako zahrnující rozsáhlé podvody, které mnozí páchají v celé společnosti nebo státní instituci.
Ve skutečnosti agentura jmenuje korporátní kriminalitu jako jednu ze svých nejvyšších priorit v oblasti vymáhání práva. A to proto, že nejenže přináší „významné finanční ztráty investorům“, ale „má potenciál způsobit nezměrné škody ekonomice USA a důvěře investorů“
Padělání finančních informací
Většina případů podnikových podvodů zahrnuje účetní schémata, která jsou koncipována tak, aby „oklamala investory, auditory a analytiky o skutečné finanční situaci korporace nebo podnikatelského subjektu“. Takové případy obvykle zahrnují manipulaci s finančními údaji, cenou akcií nebo jinými oceňovacími měřeními, aby se finanční výkonnost podniku jevila lepší, než ve skutečnosti je.
Self-Dealing
Podvody v obchodních společnostech zahrnují také případy, kdy jeden nebo více zaměstnanců společnosti jednají, aby se obohatili na úkor investorů nebo jiných stran. Podvody v obchodních společnostech jsou případy, kdy svěřenecký správce jedná ve svém nejlepším zájmu na transakci, a nikoli v nejlepším zájmu svých klientů. Představují střet zájmů a protiprávní jednání a mohou vést k soudním sporům, sankcím a ukončení pracovního poměru pro ty, kteří se ho dopustí. Podvody v obchodních společnostech mohou mít mnoho podob, ale obecně zahrnují jedince, který má prospěch – nebo se pokouší mít prospěch – z transakce, která je prováděna jménem jiné strany. Podvody v obchodních společnostech jsou například případy, kdy makléř nebo jiný účastník trhu uzavře obchod, protože předem věděl o velké nezveřejněné transakci, která ovlivní cenu aktiva, což povede k pravděpodobnému finančnímu zisku makléře. Dochází k němu také tehdy, když makléř nebo analytik nakoupí nebo prodá akcie na svůj účet před doporučením své firmy k nákupu nebo prodeji klientům.
Nejznámější jsou případy insider tradingu, v nichž jednotlivci jednají na základě informací, které ještě nejsou veřejné a pravděpodobně ovlivní cenu akcií a další ocenění společností, jakmile jsou známy. Insider trading je nelegální, pokud zahrnuje nákup nebo prodej cenných papírů založených na materiálních neveřejných informacích, což dává této osobě nespravedlivou výhodu k zisku. Nezáleží na tom, jak byly materiální neveřejné informace získány nebo zda je daná osoba ve společnosti zaměstnána. Předpokládejme například, že se někdo dozví o neveřejných materiálních informacích od člena rodiny a podělí se o ně s přítelem. Pokud přítel využije tyto zasvěcené informace k zisku na burze, pak by všichni tři zúčastnění lidé mohli být stíháni.
Mezi další trestné činy související s obchodováním patří podvody v souvislosti s podílovými hedgeovými fondy, včetně obchodování v pozdních hodinách a dalších režimů tržního načasování.
Odhalování a odrazování
Vzhledem k tomu, že škála trestných činů a korporátních subjektů je tak široká, přitáhnou korporátní podvody k vyšetřování snad nejširší skupinu nebo partnery. FBI říká, že obvykle koordinuje s americkou Komisí pro cenné papíry a burzy (SEC), Komisí pro obchodování s komoditními futures (CFTC), Úřadem pro regulaci finančního průmyslu, berním úřadem, ministerstvem práce, Federální energetickou regulační komisí a Poštovní inspekční službou USA a dalšími regulačními a/nebo donucovacími orgány.
Praní špinavých peněz
Praní špinavých peněz je proces přijímání hotovosti vydělané z nezákonných činností, jako je obchod s drogami, a aby se hotovost jevila jako výdělek z legální obchodní činnosti.Peníze z nezákonné činnosti jsou považovány za „špinavé“ a proces „pere“ peníze, aby to vypadalo „čisté“.
Zločinci používají k praní špinavých peněz závratné množství a množství různých metod. Mezi ty nejběžnější však patří nemovitosti, drahé kovy, mezinárodní obchod a virtuální měna, jako je například bitcoin.
Kroky k praní špinavých peněz
Ne všechny takové programy jsou nutně sofistikované. Jedním z nejběžnějších programů praní špinavých peněz je například legální podnikání založené na hotovosti, které vlastní zločinecká organizace.Pokud organizace vlastní restauraci, mohla by nafouknout denní příjem hotovosti, aby nasměrovala svou nelegální hotovost přes restauraci do banky. Poté mohou rozdělit finanční prostředky majitelům z bankovního účtu restaurace.
Odhalování a odrazování
Počet kroků spojených s praním špinavých peněz spolu s často celosvětovým rozsahem jeho mnoha finančních transakcí činí vyšetřování nezvykle složitým. FBI tvrdí, že pravidelně koordinuje praní špinavých peněz s federálními, státními a místními orgány činnými v trestním řízení spolu s řadou mezinárodních partnerů. Mnoho společností, zejména těch, které se zabývají financemi a bankovnictvím, má zavedená pravidla proti praní špinavých peněz (AML), která mají odhalovat praní špinavých peněz a předcházet mu.
Podvody s cennými papíry a komoditami
Kromě výše uvedených firemních podvodů, které zahrnují především falšování firemních informací a využívání interních informací k vlastnímu obchodu, zahrnuje řada dalších trestných činů podvádění případných investorů a spotřebitelů zkreslováním informací, které používají k rozhodování.
Pachatelem podvodu s cennými papíry může být jednotlivec, například burzovní makléř, nebo organizace, například makléřská firma, korporace nebo investiční banka. Nezávislí jednotlivci se mohou tohoto typu podvodu dopouštět také prostřednictvím systémů, jako je insider trading. Mezi známé příklady podvodů s cennými papíry patří skandály firem Enron, Tyco, Adelphia a WorldCom.
Investiční podvody
Investiční podvody s vysokým výnosem obvykle zahrnují sliby vysoké míry návratnosti a zároveň tvrdí, že riziko je malé až žádné. Investice samotné mohou být v komoditách, cenných papírech, nemovitostech a dalších kategoriích.
Ponziho a pyramidové programy obvykle čerpají z prostředků poskytnutých novými investory, aby zaplatily výnosy, které byly slíbeny předchozím investorům, kteří byli v této dohodě chyceni. Takové programy vyžadují, aby podvodníci neustále nabírali další a další oběti, aby udrželi podvod co nejdéle. Programy obvykle selžou, když požadavky stávajících investorů předčí nové fondy proudící od nových nováčků.
Systémy zálohových poplatků mohou sledovat rafinovanější strategii, kdy podvodník přesvědčí své cíle, aby mu zálohovaly malé částky peněz, které mu slibují větší návratnost.
Jiné finanční trestné činy
Mezi další investiční podvody, na které FBI upozorňuje, patří podvody s dlužními úpisy, při nichž jsou zpravidla krátkodobé dluhové nástroje vydávány málo známými nebo neexistujícími společnostmi, které slibují vysokou míru návratnosti s malým nebo žádným rizikem. „Podvody s komoditami jsou nelegální prodej nebo údajný prodej surovin nebo polotovarů, které jsou poměrně jednotné povahy a jsou prodávány na burze (např. zlato, vepřové bůčky, pomerančový džus a káva),“ uvádí FBI. „Pachatelé těchto podvodů často vytvářejí umělé výpisy z účtů, které odrážejí údajné investice, když ve skutečnosti žádné takové investice nebyly provedeny.“ Zpronevěry makléřů zahrnují nedovolené a neoprávněné akce makléřů s cílem okrást přímo své klienty, obvykle s hromadou falešných dokumentů.
Ještě propracovanější jsou manipulace s trhem, takzvané schéma „pump and dump“, které je založeno na umělém nafukování ceny akcií s nižším objemem na malých mimoburzovních trzích. „Pumpa“ zahrnuje nábor nevědomých investorů prostřednictvím falešných nebo klamavých prodejních praktik, veřejných informací nebo firemních podání.“ FBI tvrdí, že makléři – kteří jsou podplaceni spiklenci – pak „používají prodejní taktiku pod vysokým tlakem, aby zvýšili počet investorů, a v důsledku toho zvýšili cenu akcií. Jakmile je cílové ceny dosaženo, pachatelé se „zbaví“ svých akcií s obrovským ziskem a nechají nevinné investory zaplatit účet.“
Odhalování a odrazování
Obvinění z podvodů s cennými papíry vyšetřuje Komise pro cenné papíry a burzy (SEC) a Úřad pro regulaci finančního průmyslu (FINRA), často ve shodě s FBI.
Státní úřady mohou také vyšetřovat investiční podvody. V jedinečném pokusu ochránit své občany například stát Utah založil v roce 2016 první internetový registr pro zločince s bílými límečky. V registru jsou uvedeny fotografie jednotlivců, kteří jsou odsouzeni za trestný čin související s podvodem, hodnocený jako druhý nebo vyšší stupeň. Stát registr inicioval, protože pachatelé Ponziho schématu mají tendenci zaměřovat se na pevně semknuté kulturní nebo náboženské skupiny, jako je komunita Církve Ježíše Krista Svatých posledních dnů, která sídlí v Salt Lake City v Utahu.