Co je čistá částka v ohrožení?
Čistá riziková částka je peněžní rozdíl mezi peněžní částkou vyplacenou za životní pojistku a naběhlou peněžní hodnotou, kterou za ni zaplatil pojištěný jednotlivec. Čistá riziková částka je pro pojišťovny rozhodující, protože představuje, kolik z pojistky bylo zaplaceno před jejím rozdělením, což má dopad na ziskovost společnosti a způsob, jakým hospodaří se zůstatky rezerv.
Klíčové způsoby
Pochopení čisté částky v ohrožení
Když si jednotlivec koupí pojistnou smlouvu, hradí ji prostřednictvím pojistného měsíčně, čtvrtletně nebo ročně. Tyto platby v průběhu času rostou a představují naběhlou peněžní hodnotu, kterou pojištěný jednotlivec zaplatil do své pojistky.
Výše pojistného plnění pro případ smrti – částka vyplacená při úmrtí pojistníka – je stanovená částka. Jedná se o částku životního pojištění, kterou si člověk zvolí ke koupi. Člověk si například může koupit životní pojištění v hodnotě 1 milion dolarů, z něhož se po smrti pojistníka vyplatí 1 milion dolarů. Pokud pojistník zemře předčasně do životní pojistky, bude částka, která se do ní vyplatí, malá ve srovnání s částkou, která se do ní vyplatí, pokud pojistník zemřel v mnohem pozdějším okamžiku života. Rozdíl mezi vyplacenou částkou a naběhlou částkou je čistá riziková částka.
Pokud je například pojistné plnění pro případ smrti 200 000 dolarů a jeho naběhlá peněžní hodnota je 75 000 dolarů, pak se čistá riziková částka rovná 125 000 dolarů.
Naběhlá peněžní hodnota v trvalé politice je určena k růstu a tento růst snižuje čistou rizikovou částku v politice, což udržuje náklady na úmrtnost na rozumné úrovni.
Jako příklad tohoto konceptu v akci uveďme celou životní pojistku vydanou na nominální hodnotu 100 000 dolarů. V době vydání je ohroženo celých 100 000 dolarů, ale jak se hodnota hotovosti hromadí, funguje jako rezervní účet, který snižuje čistou částku v riziku pro pojišťovnu.
Pokud tedy peněžní hodnota pojistné smlouvy vzroste do 30. roku na 60 000 USD, čistá riziková částka je pak 40 000 USD. Se zvyšujícím se věkem pojištěného se čistá riziková částka snižuje. Kdykoli je pojistná smlouva v platnosti dříve, než pojištěný dosáhne plně splaceného věku, bude vždy čistá riziková částka.
Životní pojištění se sice má vztahovat na život pojistníka, pokud však člověk žije po dosažení věku 100 let, pak životní pojistka zaniká. Pojistníkovi je vyplacena dávka pro případ smrti, která je zdaněna, a již se na ni nevztahuje. Požadavek na věk 100 let byl v roce 2001 aktualizován na 121 let pro nové životní pojistky.
Čistá riziková částka a zákonné rezervy
Pokud pojištěná osoba zemře dříve, než byla její pojistka plně splacena, je pojišťovna povinna tuto povinnost uhradit. Pojistně-matematické analýzy proto musí být přesné, aby byly schopny vyrovnat rezervy společnosti a její případné budoucí závazky.
Ve Spojených státech jsou pojišťovny povinny udržovat zákonné rezervy. Zákonné rezervy jsou aktiva, která musí mít pojišťovna ve své rozvaze a která zajišťují, že může vyplácet pohledávky ze svých budoucích závazků. Zákonné rezervy se vypočítávají metodou oceňování rezerv komisařem (CRVM).
Pokud má pojišťovna ztrátu rovnající se její čisté rizikové částce, je tato ztráta kompenzována pojistným těch, kteří ještě nezemřeli, a z příjmů z investovaného pojistného. Riziková částka je rozdíl mezi vyplaceným pojistným v případě smrti a rezervami pojišťovny.