Co je to Cedingová komise?
Postupující provize je poplatek, který zajišťovna vyplácí postupující společnosti k pokrytí administrativních nákladů, nákladů na upisování a akvizice podniku. Provize také pomáhá postupující společnosti kompenzovat ztráty rezervních fondů pojistného.
Zajištění je metoda, jak pojistitelé rozloží riziko upisování pojistných smluv postoupením části svých pojistných smluv jiným, obvykle menším společnostem. Velké společnosti využijí zajistitele ke snížení rizikových hodnot ve svých účetních knihách a umožní si získat další smlouvy.
Zajišťovatel bude vybírat platby pojistného od pojistníků a část pojistného vrátí postupující společnosti spolu s cedující provizí. Postupující společnost může přenést část nebo všechna svá rizika ze svého pojistného portfolia na zajišťovnu.
Klíčové způsoby
Pochopení Cedingovy komise
Pojišťovny, které se snaží snížit rizikovou expozici použitím zajištění, často uzavírají poměrnou smlouvu, známou také jako poměrná smlouva. V poměrné smlouvě se postupující společnost i zajistitel podílejí jak na platbě pojistného, tak na krytí případných škodních ztrát na základě dohodnutého procenta. Například postupující pojistitel si může ponechat 60% pojistného a rizika, zatímco postupuje 40% pryč.
Alternativně může pojistitel využít dohodu o podílu na kvótách. Touto metodou zajistitel souhlasí s tím, že převezme pevně stanovené procento z možné škodné události dříve, než se postupující společnost stane odpovědnou. V tomto příkladu postupující společnost použije 60% podíl na kvótách a ponechá si pouze 40% zaplaceného pojistného a pokryje pouze 40% pojistné události. Zajišťovatel obdrží 60% pojistného a musí pokrýt 60% všech škod. Většina dohod o podílu na kvótách bude obsahovat maximální dolarovou výši škody, za jejíž krytí je zajistitel odpovědný.
Výpočet Cedingovy komise
Cedingové provize jsou součástí zajišťovací smlouvy a obvykle se uvádějí v procentech. Smlouva bude také obsahovat data účinnosti, kdy může být smlouva obnovena nebo restrukturalizována. Účtování provizí pomáhá postupujícímu pojistiteli kompenzovat část nákladů, které mu vznikly při upisování pojistky. Dále postupující provize pomáhá kompenzovat ztracené prostředky z pojistného, které by postupující společnost měla v rezervě pro potřeby krytí pojistné události.
Smlouvy o zajištění mohou také vypočítávat cedující provizi na klouzavé stupnici spojené se skutečnými ztrátovými událostmi. Toto ujednání obvykle zahrnuje maximální a minimální sazbu provize. Klouzavý poplatek za provizi se bude snižovat s tím, jak se bude zvyšovat ztrátovost.
Cedingová komise a zisky společností
Pojišťovny zakládají rozhodnutí a ziskovost na kombinovaném poměru. Tento údaj je součtem všech ztrát a výdajů na upsání pojistky vyděleným zaslouženým pojistným. Tento poměr pomáhá společnosti odhadnout, zda je konkrétní zajišťovací smlouva zisková. Výdaje zahrnují všeobecné režijní náklady, poplatky za zprostředkování, cedující provize a další náklady.
Pojistní matematici se podívají na kombinovaný poměr a pomocí něj určí, zda podmínky zajišťovací smlouvy poskytnou přijatelný výnos.