Co je dar spravedlnosti?
Dar vlastního kapitálu je prodej bydlení rodinnému příslušníkovi nebo někomu, s kým má prodávající blízký vztah, za cenu nižší, než je aktuální tržní hodnota stanovená odborným odhadem. Rozdíl mezi skutečnou prodejní cenou a tržní hodnotou domu je skutečným darem vlastního kapitálu. Většina věřitelů umožňuje, aby se vlastní kapitál použil na zálohu.
Klíčové způsoby
Jak funguje dar vlastního jmění
Dar vlastního kapitálu odvozuje svůj název od skutečnosti, že prodejní cena je o tolik nižší než reálná tržní cena domu. Převod se vzhledem k rozdílu v hodnotě počítá jako dar, i když nemění majitele žádné fyzické peníze. Běžný dar vlastního kapitálu nastává, když rodiče chtějí prodat svůj dům dítěti za příznivou cenu; může se však týkat i dalších členů rodiny, jako jsou prarodiče, tety a strýcové, bratranci a sestřenice nebo sourozenci.
Většina věřitelů dovoluje, aby se dar počítal jako nebo jako záloha na bydlení. Rezidence, která mění majitele, může být buď primární rezidencí, nebo druhým domovem.
Dary vlastního kapitálu pomáhají kupujícímu snížit nebo eliminovat požadavky na zálohy, což příjemci usnadňuje zajištění hypotéky na bydlení.
Výhody a nevýhody daru vlastního jmění
Rodiny nebo zájemci mohou využít daru vlastního kapitálu místo toho, aby šli přes realitní společnost, která by si účtovala provizi z prodeje. Majitelé si řeknou cenu a za tuto částku dům „prodají“ svým dětem, i když na volném trhu by dům mohl mít vyšší hodnotu.
Dary vlastního kapitálu se při převodu vlastnického práva k nemovitosti nevyhýbají závěrečným nákladům ani dalším nutným výdajům. Dar vlastního kapitálu by také mohl vyvolat daň darovací. Za podání přiznání k dani darovací a zaplacení dlužné daně darovací je zodpovědná osoba převádějící nemovitost, nikoliv osoba, která dar vlastního kapitálu přijímá.
Dar bude mít dopad na nákladovou základnu nemovitosti, což způsobí, že kapitálové zisky budou vyšší, když příjemce dům v budoucnu prodá. Dar vlastního kapitálu by také mohl mít širší důsledky a ovlivnit místní realitní trh tím, že zaznamená prodej nemovitosti za nižší než tržní hodnotu.
Dar majetkových výhod a nevýhod
Nižší nebo žádná záloha pro kupujícího
Žádné provize realitním agentům
Rodinní příslušníci mohou pomoci s nákupem bydlení bez rozloučení s hotovostí z kapsy
Možné spuštění darovací daně pro rodinného poskytovatele poskytujícího dar vlastního kapitálu
Dopad na nákladovou základnu domácnosti
Poplatky za vyhotovení smlouvy
Požadavky na dar vlastního kapitálu
Dar vlastního kapitálu vyžaduje darovací dopis o vlastním kapitálu, což je dopis uvádějící skutečnosti prodeje a je podepsán jak prodávajícím, tak kupujícím. V dopise musí být konkrétně uvedeno, kdo dar nabízí, výše daru vlastního kapitálu, dotyčná nemovitost a potvrzeno, že se ve skutečnosti jedná o dar, nikoli o půjčku. Spolu s dopisem musí být splněny i další podmínky:
Na závěr si druhý dopis všimne daru vlastního jmění. Je na osobě, která daruje, aby se rozhodla, kolik vlastního jmění dá. Například řekněme, že vlastníte dům, který plánujete prodat jednomu ze svých dospělých dětí. Domov je odhadován na 400 000 dolarů, ale vy souhlasíte, že ho prodáte za 200 000 dolarů, což z nich během procesu dělá dar vlastního jmění ve výši 200 000 dolarů.
Dar vlastního kapitálu může také pomoci novému majiteli vyhnout se výdajům na soukromé hypoteční pojištění (PMI).
Zvláštní úvahy
Značný prodej může navíc ovlivnit místní trh s nemovitostmi. Pokud se dům prodává za podstatně nižší cenu než ostatní se srovnatelnými vlastnostmi, pak to může negativně ovlivnit ostatní prodeje domů v daném cenovém bodu nebo oblasti. Může však být možné, aby se transakce uskutečnila soukromě nebo mimo trh, aby se předešlo této komplikaci.
Dary vlastního kapitálu mohou být použity s různými možnostmi hypoték, včetně klasických 15- nebo 30-leté úvěry na bydlení, hypotéky s nastavitelnou sazbou (ARM), Federální správa bydlení (FHA) úvěry, a US Department of Veterans Affairs (VA) úvěry.
Prodejci také musí zvážit, od čeho odcházejí, když nabízejí dar vlastního kapitálu. Mohou pomáhat příbuznému s nákupem domu, který by jinak nemohl. Prodávající by ale mohl přicházet o příležitost sklidit značný zisk z prodeje domu, pokud nashromáždil značné množství vlastního kapitálu od doby, kdy ho koupil.
Příklad daru vlastního jmění
Věřitel může dar vlastního kapitálu považovat za celou platbu v hotovosti nebo její část, která je nutná k získání nároku na hypotéku. Například řekněme, že banka požaduje 20% zálohu (standardní částka potřebná u většiny klasických úvěrů, aby se vyhnula hypotečnímu pojištění). Dar vlastního kapitálu poskytnutý prodávajícím se rovná 10% hodnoty domu. Kupujícímu nyní stačí složit zálohu ve výši 10% z ceny nemovitosti.
Všimněte si, že částka, kterou je kupující povinen uhradit zálohu, může být určena podle typu hypotečního úvěru. Například v případě úvěru FHA je umožněno, aby dar vlastního kapitálu od rodinného příslušníka pokryl minimálně 3,5% zálohu, pokud je bydlení jejich hlavním bydlištěm.
Jak zahrnete do kupní smlouvy dar vlastního jmění?
Za účelem poskytnutí daru vlastního kapitálu by prodávající měli přiložit darovací dopis podepsaný prodávajícími, ve kterém uvedou svůj vztah ke kupujícímu, adresu nemovitosti a hodnotu vlastního kapitálu, který darují. Měli by také provést odhad pro určení plné tržní hodnoty nemovitosti.
Jak dárek v podobě vlastního jmění ovlivní prodávajícího?
Dárky vlastního kapitálu znamenají pro prodávajícího daňovou zátěž v závislosti na velikosti daru. Prodávající může být povinen zaplatit darovací daň, pokud není hodnota daru vlastního kapitálu nižší než roční vyloučení. Pro rok 2022 je toto vyloučení 16 000 dolarů.
Jak dar vlastního kapitálu ovlivňuje daně?
Dar vlastního kapitálu není pro příjemce přímo zdanitelný, ale později mu může vzniknout vyšší daň z kapitálových zisků. Je to proto, že dar vlastního kapitálu snižuje pořizovací náklady kupujícího, čímž se zvyšuje pravděpodobnost, že bude mít zisk, pokud nemovitost nakonec prodá.
The Bottom Line
Dar vlastního jmění je způsob, jak může prodávající pomoci kupujícím, obvykle rodinným příslušníkům, koupit jejich dům. Prodávající nedává kupujícím peníze, jako by jim dával peníze v hotovosti na zálohu. Místo toho souhlasí s prodejem svého domu pod tržní hodnotou. Kupující tak má okamžitý přístup k většímu vlastnímu jmění, než za které zaplatil.