Co je Mossack Fonseca?
Pojem Mossack Fonseca označuje právnickou firmu se sídlem v Panamě, která byla zapletena do skandálu Panamských dokumentů. Firma byla založena v roce 1977, sídlo měla v Panamě a působila celosvětově ve více než 40 zemích.
Firma zaměstnávala asi 600 lidí a poskytovala svým klientům různá právní řešení a důvěryhodné služby. O firmě Mossack Fonseca bylo známo, že je nízkonákladovým tvůrcem krycích společností po celém světě. Firma byla rozpuštěna v roce 2018 poté, co dokumenty z firmy unikly v rámci skandálu Panama Papers v roce 2016.
Klíčové způsoby
Pochopení Mossack Fonseca
Firmu Mossack Fonseca založil v roce 1977 v Panama City Jürgen Mossack. Ramon Fonseca nastoupil do firmy téměř o deset let později, když spojil svou praxi s firmou Mossack. Právní firma působila mimo Panama City, ale měla také kanceláře ve více než 40 zemích.
Praxe firmy zahrnovala služby v oblasti důvěry, duševního vlastnictví, obchodního práva, mezinárodních obchodních struktur a investičního poradenství. Podle zprávy Mezinárodního konsorcia investigativních novinářů firma obsluhovala více než 14 000 bank, advokátních kanceláří a dalších zprostředkovatelů. Pomáhala svým klientům zakládat společnosti, nadace, trusty a další nástroje.
V jednu chvíli patřila Mossack Fonseca mezi největší světové poskytovatele offshore finančních služeb. Firma se stala předmětem rozsáhlé kontroverze v dubnu 2016, kdy německá publikace zveřejnila důkazy o obrovské klientele z daňových rájů, která zahrnovala více než 214 000 subjektů ve 200 zemích. Podle těchto uniklých dokumentů – označovaných souhrnně jako Panama Papers – prodávala Mossack Fonseca ve městech po celém světě fiktivní společnosti za poplatek ve výši pouhých 1000 dolarů.
Ačkoli společnost tvrdila, že pracuje v rámci platných právních a regulatorních parametrů, Panama Papers zdůraznily, jak se společnost běžně zapojovala do činností, které napomáhaly daňovým únikům a praní špinavých peněz. Spory vedly firmu Mossack Fonseca k tomu, že v březnu 2018 ukončila svou činnost s poukazem na ekonomický dopad a poškození pověsti, které toto odhalení způsobilo.
Zvláštní úvahy
Offshore podnikatelské subjekty jsou obecně legální. A většina dokumentů neprokázala žádné nevhodné nebo nezákonné chování. Ale některé z nastrčených korporací založených společností Mossack Fonseca byly reportéry odhaleny jako zneužité k nezákonným účelům včetně podvodů, daňových úniků a vyhnutí se mezinárodním sankcím.
Společnost Mossack Fonseca jakékoli provinění zpochybnila s tím, že nikdy nebyla formálně vyšetřována v souvislosti s obviněním z trestného činu.
Navzdory rozpuštění v roce 2018 jsou webové stránky společnosti Mossack Fonseca stále v provozu. Firma a její partneři tvrdí, že tato praxe byla v médiích prezentována zkresleně. Podle firmy „společnost Mossack Fonseca nebyla ani jednou ve své historii obviněna z trestného činu nebo dokonce formálně vyšetřována v souvislosti s obviněním z téhož činu“.
Mossack Fonseca byla zapojena i do dalších kontroverzí. Například v roce 2015 měla firma údajně pomáhat německé bance Commerzbank při praní špinavých peněz z Íránu a dalších zemí v rozporu se sankcemi Spojených států.