Co jsou nepřidělené náklady na úpravu ztrát (ULAE)?
Nepřidělené náklady na likvidaci ztrát (ULAE) jsou náklady vzniklé pojišťovně, které nemohou být přičítány zpracování konkrétní pojistné události. Patří mezi náklady, na které musí pojistitel kromě přidělených nákladů na likvidaci ztrát a podmíněných provizí vyčlenit rezervní fondy.
Klíčové způsoby
Nepřidělené náklady na likvidaci ztrát v kombinaci s přiřazenými náklady na likvidaci ztrát představují pojistníkův odhad peněz, které vyplatí na pojistných plněních vedle výdajů spojených se zpracováním pojistných plnění.
Pochopení ULAE
Přidělené náklady na likvidaci škod (ALAE) jsou náklady přímo spojené se zpracováním konkrétní pojistné události. Pojistitelé, kteří využívají třetí strany k prošetření pravdivosti pojistných událostí nebo k působení jako likvidátoři škod, mohou tento výdaj zahrnout do svých přidělených nákladů na likvidaci škod.
Výdaje ULAE jsou obecnější a mohou zahrnovat režijní náklady a platy. Nejčastější výdaje spadají do kategorií operací a oborových likvidátorů.
Výpočet ULAE
Protože se nepřidělené náklady na úpravu ztrát nevztahují na konkrétní pojistnou událost, není pro ně datum ztráty ani datum vykázání. To činí výpočty ošidnými. Pro výpočet ULAE je k dispozici libovolná z několika metod:
Pojistky odpovědnosti mohou obsahovat doložku, která umožňuje pojistiteli účtovat klientovi některé nepřidělené náklady na likvidaci ztrát.
Proces vývoje ztrátových rezerv vyžaduje, aby pojistitel přizpůsobil odhady svým ztrátovým a ztrátovým nákladovým rezervám za určité období. Analytici mohou zjistit, jak přesně pojišťovna odhadla své rezervy, na základě zkoumání vývoje svých ztrátových rezerv.
Úhrada pro ULAE
Některé pojistky odpovědnosti obsahují doložku, nazývanou doložka, která vyžaduje, aby pojistník uhradil pojišťovně nepřidělené nebo přidělené náklady na likvidaci škod. Tyto náklady mohou zahrnovat poplatky účtované advokáty, vyšetřovateli, znalci, rozhodci, mediátory a další náklady spojené s úpravou nároku.
Je důležité pečlivě si přečíst jazyk potvrzení, který může říkat, že výdaj na likvidaci ztráty nemá zahrnovat poplatky a náklady právního zástupce pojistníka v případě, že pojistitel odmítne krytí a pojistník úspěšně žaluje pojistitele.
Za této situace pojišťovna neprovedla žádnou skutečnou úpravu pojistné události a neměla by být oprávněna uplatnit její spoluúčast na výdajích, které pojistník vynaložil na obhajobu pojistné události, kterou pojišťovna zamítla.