Co je komunální dluhopisový fond?
Klíčové způsoby
Jak funguje komunální dluhopisový fond
Obecní dluhopisové fondy jsou jednou z mála investic na trhu, které nabízejí osvobození od daně. Pro investory nabízejí výnos a mohou být dobrou volbou s pevným výnosem pro konzervativní rozdělení portfolia.
Obecní dluhopisové fondy se liší podle cíle fondu. Skládají se z obecních dluhopisů, které investorům nabízejí výhody obecních dluhopisových cenných papírů spolu s diverzifikací proti individuálnímu riziku emitenta. Obecní dluhopisy jsou strukturovány jako standardní dluhopisové investice s kupónovými platbami a paušální platbou v době splatnosti. Obecní dluhopisové fondy vyplácejí investorům z kupónových plateb a kapitálových výnosů výplaty regulátora. Výnosy se určují podle uvážení fondu.
Daně komunálního dluhopisového fondu
Obecní dluhopisové fondy jsou atraktivní možností konzervativní alokace investora vzhledem k jeho příjmům a osvobození od daně. Investoři s vysokým čistým jměním ve vyšších daňových pásmech je často vyhledávají právě pro své výhody osvobození od daně.
Fondy, které primárně investují do obecních dluhopisů, jsou osvobozeny od federální daně a mohou být také osvobozeny od státní daně. Obecní dluhopisový fond je osvobozen od státní daně, pokud se skládá z dluhopisů vydaných primárně ve státě, kde je investor rezidentem.
Výnos obecního dluhopisového fondu
Kromě osvobození od daně nabízejí obce také rozdělování výnosů, které z nich činí nejlepší investiční volbu pro příjmové investory. Fondy vyplácejí rozdělování výnosů měsíčně, čtvrtletně, pololetně nebo ročně. Rozdělování výnosů fondu lze pozorovat podle jeho koncového a forwardového výnosu. Koncový výnos poskytuje přehled o rozdělování jako procento z ceny fondu za posledních dvanáct měsíců. Forwardový výnos je založen na nejnovějším rozdělení.
Municipal Bond Fund Investing
Mezi nejlepší ETF komunální dluhopisy pro zbytek roku 2020 patří IQ MacKay Shields Municipal Insured ETF, která investuje do komunálních dluhopisů investičního stupně, které jsou kryty pojistnou smlouvou zaručující splátky jistiny a úroků; Invesco Taxable Municipal Bond ETF, která investuje do (zdanitelných) amerických dolarových dluhopisů Build America vydaných americkými státy a územími podle zákona o ozdravení a reinvesticích z roku 2009; a IQ MacKay Shields Municipal Intermediate ETF, která investuje primárně do komunálních dluhopisů investičního stupně prostřednictvím aktivně řízené strategie.