Co je participační politika?
Pojistná smlouva o účasti je pojistná smlouva, která vyplácí dividendy držiteli. Dividendy jsou generovány ze zisku pojišťovny, která pojistku prodala, a jsou obvykle vypláceny ročně po dobu trvání pojistky. Většina pojistek také zahrnuje konečnou nebo konečnou platbu při splatnosti smlouvy. Některé pojistky o účasti mohou obsahovat garantovanou výši dividendy, která je určena při vzniku pojistky. Pojistná smlouva o účasti je také označována jako „pojistka se ziskem“.
Klíčové způsoby
Pochopení zúčastněných politik
Pojistné smlouvy se spoluúčastí jsou obvykle smlouvy o životním pojištění, například pojistka na celý život. Dividenda, kterou pojistník obdrží, může být vyplacena různými způsoby: může být použita k zaplacení pojistného; může zůstat u pojistky, aby generovala úrok jako běžný spořicí účet; nebo si pojistník může vzít takovou platbu v hotovosti na akcii.
Účastnické politiky vs. neúčastnické politiky
Pojistné pojišťoven se odvíjí od řady věcí včetně výdajů.Pojistné za neúčast je obvykle nižší než pojistné za účast v pojistných smlouvách kvůli nákladům na dividendy: účtují si více s úmyslem vrácení přeplatku.To má dopady na daňový režim pojistné smlouvy. Finanční úřad klasifikoval platby provedené pojišťovnou jako výnos z přeplatku místo výplaty dividend.
Pojišťovna bude například při vyměřování pojistného vycházet z vyšších provozních nákladů a nižší míry návratnosti, než se ve skutečnosti očekává.Díky tomu, že pojišťovna vychází z konzervativních projekcí, může se lépe chránit proti riziku.Pro jednotlivého pojistníka je to nakonec lepší, protože to pomáhá kompenzovat riziko platební neschopnosti jeho pojišťovny, což vede k nižšímu dlouhodobému pojistnému.Účastnické smlouvy jsou v podstatě formou sdílení rizika, při kterém pojišťovna přesouvá část rizika na pojistníky.
I když se úrokové sazby, míry úmrtnosti a výdaje, na kterých jsou založeny dividendové vzorce, rok od roku mění, pojišťovna nebude dividendy tak často měnit.Místo toho budou pravidelně měnit dividendové vzorce na základě zkušeností a předpokládaných budoucích faktorů.Tyto výkazy platí pro celé životní pojištění.Univerzální dividendové sazby životní pojistky se mohou upravovat mnohem častěji, dokonce i měsíčně.
Otázka, zda jsou účastnické pojistky nadřazeny nezúčastněným pojistkám, je však složitá a do značné míry závisí na individuálních potřebách. Termínované životní pojištění je obecně nezúčastněná pojistka s nízkým pojistným. Může vyhovovat požadavkům jednotlivce, který má zájem poskytovat svým příjemcům nižší platby. Jednotlivci, kteří mají zájem o pravidelné výplaty dividend ze své pojistky během svého života, se však mohou rozhodnout pro účastnickou pojistku.
Účastnická pojistka vám jako pojistníkovi umožňuje dělit se o zisky pojišťovny. Je také známá jako pojistka se ziskem. V nezúčastněných pojistkách se zisky nedělí a pojistníkům se nevyplácejí žádné dividendy.
Vzájemné společnosti mohou vydávat pouze účastnické smlouvy, které umožňují, aby část pojistného společnosti byla vyplacena ve formě dividend z pojistných smluv jako náhrady, což činí tyto prostředky nezdanitelnými jako příjem.
Proč dát přednost účasti před nezúčastněným životním pojištěním?
Pojistná smlouva se spoluúčastí, nazývaná také „se ziskem“, umožňuje pojistníkovi podílet se na zisku pojišťovny formou dividendy. Dividenda může být použita na zaplacení pojistného, může zůstat u pojistky a generovat úroky jako na běžném spořicím účtu, nebo si pojistník může vzít takovou platbu v hotovosti na akcii. U smluv se spoluúčastí se zisky nedělí a pojistníkům se nevyplácejí žádné dividendy.
Co by pro vás účastnická politika být nemohla?
Mohou stát více. Neúčastnické pojistné je obvykle nižší než pojistné u účastnických pojistek kvůli nákladům na dividendy: účtují si více se záměrem vrácení přeplatku.To má důsledky pro daňové zacházení s pojistkou. Finanční úřad klasifikoval platby provedené pojišťovnou jako výnos z přeplatku místo výplat dividend.