Co je prohlášení o dalších informacích (SAI)?
Prohlášení o dalších informacích (SAI) je doplňkový dokument doplněný do prospektu podílového fondu, který obsahuje další informace o fondu a obsahuje další informace o jeho činnosti.
Prohlášení o dalších informacích je vyžadováno jako část B registračního prohlášení fondu, které je uloženo s formulářem SEC N-1A.
Klíčové způsoby
Pochopení prohlášení o doplňujících informacích (SAI)
Prohlášení o doplňujících informacích je jedním ze tří dokumentů, které investor při vyhledávání informací o podílovém fondu běžně najde. Další dva dokumenty zahrnují prospekt a souhrnný prospekt.
Podílové fondy jsou povinny podávat a vést u Komise pro cenné papíry a burzy (SEC) ve spojení se svými registracemi četné formuláře. Prospekt je vyžadován při registraci a může k němu být přiložen souhrnný prospekt, který poskytuje investorům stručné shrnutí. Podílové fondy jsou povinny poskytnout investorům prospekt při nákupu akcií.
Obsah SAI
U podílových fondů se vyžaduje prohlášení o doplňujících informacích. Fondy nejsou povinny je distribuovat akcionářům, ale musí je poskytnout, pokud jsou takové informace požadovány. Prohlášení o doplňujících informacích dává podílovému fondu možnost rozšířit podrobnosti o fondu, které nejsou zveřejněny nebo široce diskutovány v prospektu. Informace vyžadované v prohlášení o doplňujících informacích nastiňuje SEC. Tyto položky zahrnují podrobnější informace o vedení společnosti a správcích portfolia. Zahrnují také účetní závěrku fondu.
NKÚ je pravidelně aktualizován a často obsahuje účetní závěrku fondu. Obvykle bude obsahovat informace o funkcionářích, ředitelích a dalších lidech, kteří kontrolují investiční směřování fondu.
Podílové dokumenty fondu
Všechna podání fondu lze najít na internetu prostřednictvím SEC. Většina fondů obvykle poskytne investorům všechna svá podání SEC na internetových stránkách podílového fondu. Mezi další typy marketingových zpráv o fondech, které mohou investorovi pomoci při investičních rozhodnutích o fondu, patří přehledy faktů o fondech, zprávy o výkonnosti, nejvyšší podíly ve fondech, kategorie investic a členění alokací fondů. Společnosti podílových fondů obvykle zveřejňují rozdělení, výdaje fondu a spravovaná aktiva. Často jejich marketingové stránky obsahují atributy fondu, jako je cena k zisku a průměrná tržní kapitalizace.