Co je SEC formulář 1-A?
SEC Form 1-A je podání u Komise pro cenné papíry a burzy (SEC) subjekty, které žádají o výjimku z registračních požadavků pro některé veřejné nabídky. Cenné papíry vydané na základě nařízení Ustanovení musí investorům poskytnout nabídkové prohlášení, které splňuje požadavky formuláře 1-A. Formulář je také znám jako „Nařízení A nabídkové prohlášení“ podle zákona o burzách cenných papírů z roku 1933.
Klíčové způsoby
Pochopení formuláře 1-A SEC
Zákon o burze cenných papírů z roku 1933, známý také jako pravda v právu cenných papírů, vyžaduje, aby společnosti podávaly registrační formuláře, které zveřejňují důležité informace o jejich cenných papírech. Investoři tak mohou získat významné informace o nabízených cenných papírech a zároveň zakázat podvody při prodeji nabízených cenných papírů.
Formulář 1-A je nabídkové prohlášení, které musí být podáno nejpozději 21 dní před tím, než je nabídkové prohlášení kvalifikováno SEC. Formulář vyplní každý, kdo chce výjimku podle nařízení A. Toto nařízení ruší registrační požadavky pro jakoukoli veřejnou nabídku cenných papírů v hodnotě 75 milionů dolarů nebo méně v období 12 měsíců.
Prohlášení lze použít pro dva segmenty nabídek omezené jejich hodnotou.
Formulář 1-A má tři části. První část nastiňuje základní informace o emitentovi včetně cenného papíru a místa, kde bude cenný papír nabídnut. Druhá část vyžaduje konkrétní zveřejnění včetně informací o podniku a jeho řízení, jako je odškodnění, informace o skutečném vlastnictví, jak bude výnos z nabídky použit, a také potenciální rizika spojená s nabídkou cenného papíru. Třetí část obvykle zahrnuje konkrétní dokumenty a další exponáty.
Tři části formuláře 1-A obsahují důležité informace včetně podrobností o zajištění, sdělení o podniku a jeho řízení, jakož i další exponáty.
Zvláštní úvahy
Podání na formuláři 1-A mohou jako doplňující část podání obsahovat doplňující informace. Ty mohou zahrnovat prohlášení o tom, zda výše odškodnění, která má být vyplacena upisovateli, byla schválena regulačním úřadem finančního odvětví (FINRA). Doplňující informace mohou rovněž zahrnovat zprávy, na které se odkazuje v nabídkovém oběžníku nebo které byly externě použity emitentem nebo hlavním upisovatelem v souvislosti s nabídkou.
Pokud byly takové zprávy použity, musí být přiloženo prohlášení, které definuje jejich skutečné použití a způsob, jakým byly distribuovány. Musí obsahovat podrobnosti, které identifikují třídu jednotlivců, kteří zprávy obdrželi nebo obdrží. Prohlášení musí rovněž obsahovat počet kopií distribuovaných do každé třídy. Musí existovat prohlášení o navrhovaném použití zpráv. Regulátoři mohou požadovat dodatečné informace na podporu prohlášení a dalších tvrzení uvedených v nabídkovém prohlášení.