Co je životní pojištění cizince?
Životní pojištění v cizím vlastnictví (STOLI) je ujednání, ve kterém investor drží životní pojistku bez pojistitelného úroku u pojištěného. Bez pojistitelného úroku by investorovi bylo obvykle zakázáno koupit si původní pojistku. Kvůli tomu jsou pojistky STOLI obecně nezákonné a obtížně se získávají.
Klíčové způsoby
Kolik životní pojištění potřebujete?
Pochopení životního pojištění cizince (STOLI)
Životní pojištění je finanční produkt, který vyplácí paušální pojistné plnění pro případ smrti, když pojištěný zemře. Abyste si mohli sjednat pojištění u někoho jiného, musíte prokázat, že na této osobě existuje pojistný úrok. Jinými slovy, pojištěný a majitel mohou být různí lidé, ale pouze v případě, že smrt pojištěného způsobí majiteli finanční ztrátu nebo jinou újmu.
Některé definice pojistného zájmu vyžadují, aby kupující a pojištěný měli láskyplný vztah, například takový, který existuje mezi manželi nebo rodiči a dětmi.
Životní pojištění v cizím vlastnictví (STOLI), také známé jako životní pojištění ve vlastnictví investora (IOLI) nebo životní pojištění v cizím vlastnictví, je způsob, jak se pokusit obejít požadavek na pojistné úroky při koupi životního pojištění. Jinými slovy, koupit pojištění pro někoho, jehož smrt by nepředstavovala platnou ztrátu pod pojistným úrokem.
Ujednání STOLI jsou víceméně nezákonná a mnoho schémat zahrnuje podvodné finanční výkaznictví. Například senior používá falešně zveličená finanční čísla k nákupu nepřiměřeně velké životní pojistky. Výměnou za to třetí strana souhlasí s financováním pojistného.
Původní nabyvatel nakonec vloží pojistku do svěřenského fondu, než ji prodá věřiteli třetí strany za hotovostní platbu. Pojištěný dostane „volné“ peníze. Věřitel třetí strany dostane velkou životní pojistku, z níž se po smrti pojištěného vyplácí nezdaněné plnění.
Politiky STOLI jsou také považovány za neetické v tom, že by v podstatě umožňovaly hazardovat s životy druhých.
Co konstatuje cizinec původem životní pojištění ujednání?
Primárním znakem ujednání STOLI je to, že pojistná smlouva je zcela zakoupena jako investiční nebo spekulativní nástroj jedním nebo více cizími osobami, a nikoli za účelem poskytnutí finanční podpory pojištěným oprávněným osobám nebo blízkým osobám.
Ujednání STOLI jsou dnes nezákonná, mnoho států uzákonilo zákony, které tuto praxi výslovně postavily mimo zákon. Dříve však byly někdy prodávány starším jedincům pod rouškou „životního pojištění s nulovým pojistným“, „plánů maximalizace majetku“ nebo „bez nákladů pro pojištěné plány“,
Viaticals
Všimněte si, že STOLI se liší od životních vypořádání (viaticals). V rámci viatical osoba, která je jak vlastníkem, tak pojištěncem životní pojistky, souhlasí s prodejem své pojistky třetí straně, často skupině investorů. Investoři v rámci viatical vypořádání zaplatí veškeré budoucí pojistné zbylé z životní pojistky a stanou se jediným příjemcem pojistky, když pojištěný zemře. Tato ujednání jsou legální ve většině amerických států (ale v Kanadě jsou nelegální) a jsou často nabízena majitelům pojistek bez jakýchkoli příjemců nebo kteří mají smrtelnou nemoc a mohli by použít okamžitou hotovost.
Kritika životního pojištění cizích vlastníků
Nedostatek pojistitelných úroků činí STOLI vysoce neetickým. Pokud má pojistník pojistitelný úrok, lze důvodně předpokládat, že doufá v dlouhý život pojištěného spíše než v urychlenou smrt jen proto, aby inkasoval plnění pro případ smrti. Bez pojistitelného úroku má pojistník větší zájem na smrti pojištěného, což je událost, která uzavírá smlouvu a zvýhodňuje třetí osobu.
Pojistné úroky udržují firemní životní pojištění (COLI) legální a pro některé etické. Zatímco pojistka COLI vybírá pojistné od zaměstnavatele\příjemce, finanční hodnota zaměstnance\pojištěného pro společnost dává zaměstnavateli zájem o další zdraví a pohodu pojištěného.
Dokonce i firemní pojistka, široce legální a široce používaná, může v zaměstnancích vyvolávat nepříjemné pocity. H. H. Holmes, podnikatel devatenáctého století a první známý americký sériový vrah, proslul tím, že si u svých zaměstnanců zakoupil životní pojistky, než je zavraždil. Proto je vystavení životního pojištění podmíněno několika požadavky, včetně souhlasu pojištěného.
Nařízení o sjednání životního pojištění cizince
Ujednání STOLI nejsou legální. Národní asociace pojišťovacích komisařů (NAIC) navrhla v roce 2007 vzorovou legislativu, aby státy zvážily její přijetí (protože pojištění je v USA regulováno podle jednotlivých států). K dnešnímu dni většina států přijala zákony související s STOLI – většina států přijala znění, které úzce sleduje doporučení NAIC.
Několik států má také ustanovení, která mohou zpětně zneplatnit stávající životní pojistky, pokud se ukáže, že jsou STOLI po této skutečnosti kvůli nedostatku pojistného zájmu.
Zvláštní úvahy
Obvyklým řešením požadavku pojistného úroku je jeho výroba, stejně jako ve výše uvedené hypotetické situaci. Investor, který chce uzavřít životní pojistku na cizince, může okamžitě vyrobit pojistný úrok tím, že tomuto cizinci poskytne půjčku. Smrt cizince by zanechala půjčku nesplacenou, což by splňovalo nejkostnatější definici pojistného úroku.
Navzdory tomu, že berní úřad a státní vlády mají vůči STOLI nechuť, stejně jako rostoucí bdělost pojišťoven, tato praxe přetrvává.
Je životní pojištění cizince zákonné?
Ne, ujednání STOLI jsou do značné míry protiprávní, protože nevykazují pojistitelný zájem mezi vlastníkem (vlastníky) pojistky a pojištěným.
Může si někdo u vás koupit životní pojistku bez vašeho vědomí?
Někdy ano, ale jen v případě, že je pojistný zájem. Často bude muset pojištěný podepsat pojistnou žádost a podrobit se lékařské prohlídce a zaznamenat žádost o autorizaci. Pokud však rodič uzavře životní pojištění jménem nezletilého dítěte, nemusí dítě o pojistné smlouvě vědět, a to ani po dovršení 18 let.
Z jakých důvodů se životní pojištění nevyplatí?
Pokud například zatajíte informace o tom, že pojištěný má smrtelnou nemoc, může to být důvodem k nevyplacení pojistného plnění po jeho smrti. Nárok může být také neplatný, pokud se ukáže, že mezi pojištěným a majitelem pojistky neexistuje pojistný zájem.
Pojistitel může konečně prošetřit, zda pojištěný skutečně zemřel, pokud není předložen dostatečný platný doklad, například úřední úmrtní list.
The Bottom Line
Je pouze legální a etické uzavřít životní pojistku na někoho s platným pojistným úrokem. Pojistky STOLI jsou nelegální, protože nemají pojistný úrok a v podstatě sázejí na životy někoho jiného.