Co je SEC formulář 485A24E?
SEC Formulář 485A24E je registrační formulář, který investiční společnosti musí podat Komisi pro cenné papíry a burzy (SEC) pro oddělené účty. Formulář obsahuje změny po nabytí účinnosti podané podle pravidla 485(a) s dalšími akciemi podle pravidla 24e-2. Účelem formuláře je uvést úplné podrobnosti o nabídkách cenných papírů a investiční strategii investiční společnosti.
Klíčové způsoby
Pochopení formuláře SEC 485A24E
Samostatný účet je soukromě spravovaný investiční účet ve vlastnictví investora, který se snaží spravovat soubor jednotlivých aktiv. Samostatné účty – nazývané také odděleně spravované účty – jsou obvykle založeny prostřednictvím makléřské společnosti, finančního poradce nebo jiné finanční instituce. Mohou být také vedeny v bance nebo otevřeny prostřednictvím pojišťovny.
Jednotlivci s vysokým čistým jměním (HNWI), kteří se chtějí spojit s profesionálními správci peněz, je často využívají k tomu, aby se zaměřili na jedinou cílenou investiční strategii. Účty obvykle vyžadují minimální zůstatek ve výši 100 000 dolarů k otevření a často jsou účtovány v rámci režimu wrap fee. Investiční profesionál má obvykle pravomoc nad tím, co obchodovat a jak často k obchodům dochází.
Investiční profesionálové mají obvykle pravomoc nad obchodní činností na samostatném účtu.
Když je otevřen samostatný účet, odborníci na investice podají formulář 485A24E k SEC. Agentura vyžaduje, aby tyto typy účtů byly registrovány a regulovány pod řádným dohledem. To proto, že tyto účty mohou zahrnovat obzvláště rizikové investiční strategie a vyžadují naprostou diskrétnost, kterou musí držitel účtu předat svému finančnímu poradci nebo správci portfolia.
SEC Formulář 485A24E podání nelze podat jako zákon o investičních společnostech podání pouze z roku 1940. To znamená, že původní prospekt již musel být podán.
Jak je uvedeno výše, formulář nastiňuje nabídky cenných papírů investiční společností spolu s její investiční strategií. Obsahuje změny po účinnosti podané podle pravidla 485(a) s dalšími akciemi podle 24e-2. Změny v podání jsou projednány odděleně od obsahu původního podání. Pokud se tedy prospekt investiční strategie finanční instituce podstatným způsobem změní, musí společnost podat formulář 485A24E k SEC.
Zvláštní úvahy
Pravidlo 485(a) zákona o cenných papírech z roku 1933 říká, že dodatek po účinnosti podaný registrovanou investiční společností s otevřeným managementem nebo podílovým investičním fondem nabývá účinnosti šedesátým dnem po podání. Pravidlo 24e zákona o investičních společnostech z roku 1940 uvažuje o revidovaném prospektu pro cenné papíry investičních společností vydané podle zákona z roku 1933. Revidovaný prospekt musí být podán jako dodatek k registračnímu prohlášení podle zákona z roku 1933.
SEC formulář 485A24E vs. SEC formulář 485A24F
SEC formuláře 485A24E i 485A24F se používají k zápisu výpisů na samostatné účty. Formulář 485A24F se ale používá k označení změn podaných podle pravidla 485(a) podle pravidla 24f-2. Formulář nastiňuje cenné papíry nabízené investičním podnikem spolu s popisem fondů, souvisejících rizik, informací o odkupu, investičních cílech, správcích a dalších relevantních informací. Pokud se investiční plán nebo seznam cenných papírů na samostatném účtu změní, musí být změněn pomocí formuláře SEC 485A24F.